Проект Административного регламента Федеральной службы страхового надзора исполнения государственной функции расчета квоты участия иностранного капитала в уставном капитале
Административный регламент Федеральной службы страхового надзора исполнения государственной функции расчета квоты участия иностранного капитала в уставном капитале страховых организаций и выдачи предварительного разрешения на увеличение размеров уставных капиталов страховых организаций за счет средств иностранных инвесторов, на совершение с участием иностранных инвесторов сделок по отчуждению акций (долей в уставных капиталах) страховых организаций, на открытие представительств иностранных страховых, перестраховочных, брокерских и иных организаций, осуществляющих деятельность в сфере страхового дела, а также на открытие филиалов страховщиков с иностранными инвестициями
I. Общие положения
1. Наименование государственной функции – расчет квоты участия иностранного капитала в уставном капитале страховых организаций (далее – расчет квоты) и выдача предварительного разрешения на увеличение размеров уставных капиталов страховых организаций за счет средств иностранных инвесторов, на совершение с участием иностранных инвесторов сделок по отчуждению акций (долей в уставных капиталах) страховых организаций, на открытие представительств иностранных страховых, перестраховочных, брокерских и иных организаций, осуществляющих деятельность в сфере страхового дела, а также на открытие филиалов страховщиков с иностранными инвестициями (далее – выдача предварительного разрешения).
Исполнение государственной функции расчета квоты и выдачи предварительного разрешения осуществляется в соответствии с законодательством Российской Федерации:
- пунктами 3 и 4 статьи 6 и пунктом 4 статьи 30 Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 года № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (Ведомости Съезда народных депутатов Российской Федерации и Верховного Совета Российской Федерации, 1993, № 2, ст. 56; Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, № 1, ст. 4; 1999, № 47, ст. 5622; 2002, № 12, ст. 1093; № 18, ст. 1721; 2003, № 50, ст. 4855, 4858; 2004, № 26, ст. 2607; № 30, ст. 3085; 2005, № 10, ст. 760; № 30, ст. 3101, 3115; 2007, № 22, ст. 2563);
- постановлением Правительства Российской Федерации от 30 июня 2004 года № 329 «О Министерстве финансов Российской Федерации» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, № 31, ст. 3258; № 49, ст. 4908; 2005, № 23, ст. 2270; № 52, ст. 5755; 2006, № 32, ст. 3569; № 47, ст.4900; 2007, № 23, ст. 2801);
- постановлением Правительства Российской Федерации от 8 апреля 2004 года № 203 «Вопросы Федеральной службы страхового надзора (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, № 15, ст. 1495; 2007, № 7, ст. 900);
- постановлением Правительства Российской Федерации от 30 июня 2004 года № 330 «Об утверждении положения о Федеральной службе страхового надзора» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, № 28, ст. 2904).
2. Исполнителем государственной функции расчета квоты и выдачи предварительного разрешения является Федеральная служба страхового надзора (далее – Служба).
II. Административные процедуры
Описание последовательности действий при осуществлении государственной функции
3. Исполнение государственной функции расчета квоты и выдачи предварительного разрешения осуществляется посредством:
- расчета размера (квоты) участия иностранного капитала в уставных капиталах страховых организаций;
- контроля за изменением размера (квоты) участия иностранного капитала в уставных капиталах страховых организаций;
- выдачи предварительного разрешения на увеличение размеров уставных капиталов страховых организаций за счет средств иностранных инвесторов, а также предварительного разрешения на совершение с участием иностранных инвесторов сделок по отчуждению акций (долей в уставных капиталах) страховых организаций;
- выдачи предварительного разрешения на открытие представительств иностранных страховых, перестраховочных, брокерских и иных организаций, осуществляющих деятельность в сфере страхового дела;
- выдачи предварительного разрешения на открытие филиалов страховщиков с иностранными инвестициями.
4. Расчет размера (квоты) участия иностранного капитала в уставных капиталах страховых организаций, осуществляется в следующем порядке.
4.1. Расчет размера (квоты) участия иностранного капитала осуществляется должностным лицом Службы, ответственным за расчет размера (квоты) участия иностранного капитала в уставных капиталах страховых организаций в подразделении, к функциям которого относится расчет квоты.
4.2. Квота рассчитывается по состоянию на 1 января соответствующего года как выраженное в процентах отношение суммарного капитала, принадлежащего иностранным инвесторам и их дочерним обществам в уставных капиталах страховых организаций, к совокупному уставному капиталу страховых организаций (на основании данных по состоянию на 1 января соответствующего года, содержащихся в Отчете о составе акционеров (участников) страховой организации по форме № 1-У, утвержденной приказом Министерства финансов Российской Федерации от 05 августа 2002 года № 77н (далее – Отчет) (Бюллетень нормативных актов федеральных органов власти, 2002, № 45, Российская газета, 2002, № 205).
4.3. В соответствии со статьей 6 Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 года № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» максимальный размер (квота) участия иностранного капитала в уставных капиталах страховых организаций составляет 25 процентов. Если квота участия иностранного капитала по состоянию на дату расчета не превышает указанный размер, рассчитывается свободная квота.
4.4. Размер свободной квоты (в рублях) рассчитывается как произведение величины совокупного уставного капитала страховых организаций и разности между 25 процентами и размером (квотой) участия иностранного капитала в уставных капиталах страховых организаций, деленное на 100 процентов, за минусом суммы, на которую в течение предыдущего года были выданы предварительные разрешения страховым организациям на совершение сделок, предусмотренных в статье 6 Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 года № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации», и сведения о совершении которых не поступили по состоянию на дату расчета.
4.5. Размер совокупного уставного капитала страховых организаций и суммарного капитала, принадлежащего иностранным инвесторам и их дочерним обществам в уставных капиталах страховых организаций, определяется подразделением Службы, ответственным за получение и свод отчетности страховых организаций на основании данных Отчета.
4.6. Сведения о размере совокупного уставного капитала страховых организаций и суммарного капитала, принадлежащего иностранным инвесторам и их дочерним обществам в уставных капиталах страховых организаций, предоставляются подразделением Службы, указанным в подпункте 4.5 настоящего пункта, должностному лицу Службы, ответственному за расчет квоты участия иностранного капитала в уставных капиталах страховых организаций, ежегодно в течение 20 рабочих дней от даты, установленной в качестве завершающей даты для сдачи Отчета.
4.7. К обязанностям должностного лица Службы, ответственного за расчет квоты, относится:
- получение и обобщение информации, необходимой для расчета квоты, в том числе определение суммы, на которую в течение предыдущего года были выданы предварительные разрешения страховым организациям в соответствии со статьей 6 Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 года № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации»;
- осуществление расчета квоты участия иностранного капитала в уставных капиталах страховых организаций, а также размера свободной квоты, не позднее 1 марта соответствующего года;
- подготовка приказа Службы, устанавливающего квоту участия иностранного капитала в уставных капиталах страховых организаций и размер свободной квоты на период до следующей даты расчета;
- организация публикации сведений о квоте участия иностранного капитала в уставных капиталах страховых организаций и размере свободной квоты в установленном печатном органе не позднее 15 дней с момента ее установления приказом Службы.
4.8. Контроль за надлежащим расчетом квоты осуществляет заместитель Руководителя Службы, курирующий работу подразделения Службы, к функциям которого положением о подразделении отнесен расчет квоты.
4.9. Результатом исполнения административной процедуры является определение размера (квоты) участия иностранного капитала в уставных капиталах страховых организаций, а в установленном подпункте 4.3 настоящего пункта случаях – определение размера свободной квоты.
5. Контроль за изменением размера (квоты) участия иностранного капитала в уставных капиталах страховых организаций осуществляется в следующем порядке.
5.1. В целях настоящего Регламента считается, что:
- размер (квота) участия иностранного капитала в уставных капиталах страховых организаций превышен, если указанный размер, рассчитанный в вышеуказанном порядке, превышает 25 процентов;
- размер (квота) участия иностранного капитала в уставных капиталах страховых организаций будет превышен в результате определенной сделки, если указанный размер, рассчитанный в вышеуказанном порядке в предположении, что сделка совершена, превышает 25 процентов.
5.2. В случае если размер (квота) участия иностранного капитала в уставных капиталах страховых организаций исчерпан или превышает 25 процентов, Служба в соответствии со статьей 6 Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 года № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации»:
- прекращает выдачу лицензий на осуществление страховой деятельности страховым организациям, являющимся дочерними обществами по отношению к иностранным инвесторам (основным организациям) либо имеющим долю иностранных инвесторов в своем уставном капитале более 49 процентов;
- отказывает в выдаче предварительного разрешения страховым организациям, являющимся дочерними по отношению к иностранным инвесторам (основным организациям), либо имеющим долю иностранных инвесторов в своих уставных капиталах более 49 процентов, либо становящихся таковыми в результате указанной в заявлении сделки;
- отказывает в выдаче предварительного разрешения на открытие представительств иностранных страховых, перестраховочных, брокерских и иных организаций, осуществляющих деятельность в сфере страхового дела, на открытие филиалов страховщиков с иностранными инвестициями.
5.3. К обязанностям должностного лица Службы, ответственного за расчет квоты, относится:
- осуществление контроля за изменением размера (квоты) участия иностранного капитала в уставных капиталах страховых организаций;
- извещение Руководителя Службы о том, что размер (квота) участия иностранного капитала в уставных капиталах страховых организаций исчерпан или превышает 25 процентов;
- направление в течение 30 дней уведомлений страховым организациям о прекращении выдачи лицензий на осуществление страховой деятельности и/или об отказе в выдаче предварительного разрешения с возвратом представленных документов.
6. Выдача предварительного разрешения на увеличение размеров уставных капиталов страховых организаций за счет средств иностранных инвесторов, а также предварительного разрешения на совершение с участием иностранных инвесторов сделок по отчуждению акций (долей в уставных капиталах) страховых организаций, осуществляется в следующем порядке.
6.1. Под предварительным разрешением понимается письменное согласие Службы на увеличение размера уставного капитала страховой организации за счет средств иностранных инвесторов и/или их дочерних обществ, на совершение сделок с участием иностранных инвесторов по отчуждению (в том числе продаже иностранным инвесторам) акций (долей в уставных капиталах) страховых организаций.
6.2. Выдача предварительного разрешения на увеличение размеров уставных капиталов страховых организаций за счет средств иностранных инвесторов, а также предварительного разрешения на совершение сделок с участием иностранных инвесторов по отчуждению акций (долей в уставных капиталах) страховых организаций осуществляется на основании заключения должностного лица Службы, ответственного за выдачу соответствующих разрешений в подразделении, к функциям которого относится такая выдача. В этом заключении должна содержаться информация о правомерности и обоснованности выдачи предварительного разрешения и о наличии достаточной свободной квоты.
6.3. Указанное в подпункте 6.2 настоящего пункта должностное лицо Службы осуществляет подготовку заключений о возможности выдачи предварительного разрешения на увеличение размеров уставных капиталов страховых организаций за счет средств иностранных инвесторов или предварительного разрешения на совершение сделок с участием иностранных инвесторов по отчуждению акций (долей в уставных капиталах) страховых организаций на основании заявления страховой организации или российских акционеров (участников), а также документов, предусмотренных подпунктами 6.4. и 6.5. настоящего пункта.
6.4. Выдача предварительного разрешения на увеличение размера уставного капитала страховой организации за счет средств иностранных инвесторов и/или их дочерних обществ, на отчуждение (в том числе на продажу) в пользу иностранного инвестора акций страховой организации (долей в уставном капитале) осуществляется на основании заявления страховой организации, а также следующих документов:
а) решение уполномоченного органа страховой организации об увеличении уставного капитала;
б) удостоверенные в установленном порядке копии учредительных документов юридического лица (для иностранного инвестора – учредительные документы, предусмотренные законодательством страны места регистрации иностранного инвестора);
в) удостоверенную в установленном порядке копию документа, подтверждающего регистрацию юридического лица - иностранного инвестора (иностранным инвестором может быть предоставлена выписка из документа, подтверждающего регистрацию юридического лица);
г) решение уполномоченного органа иностранного инвестора об участии в увеличении уставного капитала страховой организации или об участии в приобретении акций (долей) страховых организаций на территории Российской Федерации с указанием размера участия иностранного инвестора в уставном капитале страховой организации (в числовом и процентном выражении);
д) аудиторское заключение о достоверности финансовой отчетности иностранного инвестора и/или его дочернего общества с приложением бухгалтерского (финансового) отчета за предыдущий год деятельности иностранного инвестора или баланса и отчета о прибылях и убытках за предыдущий год деятельности и баланса на последнюю отчетную дату с отметкой налогового органа дочернего общества иностранного инвестора;
е) письменное подтверждение органа страхового надзора (с приложением копии лицензии (разрешения) страны места регистрации иностранного инвестора (основной организации) о том, что он не менее 15 лет является страховой организацией, осуществляющей свою деятельность в соответствии с законодательством соответствующего государства
Указанные требования не распространяются на страховые организации, являющиеся дочерними обществами по отношению к иностранным инвесторам (основным организациям) государств - членов Европейских сообществ, являющихся сторонами Соглашения о партнерстве и сотрудничестве, учреждающего партнерство между Российской Федерацией, с одной стороны, и Европейскими сообществами и их государствами-членами, с другой стороны от 24 июня 1994 года, или имеющие долю таких иностранных инвесторов в своих уставных капиталах более 49 процентов.;
ж) сведения об участии иностранного инвестора (основной организации) не менее двух лет в деятельности страховых организаций, созданных на территории Российской Федерации, подтвержденные подписью уполномоченных лиц (руководителя и главного бухгалтера) страховой организации, в деятельности которой участвовал иностранный инвестор (основная организация), и скрепленные ее печатью1.
Если уставом страховой организации, созданной в форме общества с ограниченной ответственностью, предусмотрена необходимость получения согласия общества или остальных участников общества на уступку доли (части доли) участника общества иностранным инвесторам - третьим лицам иным образом, чем продажа, то к заявлению также прикладывается решение уполномоченного органа страховой организации, подтверждающее получение такого согласия.
6.5. Выдача предварительного разрешения на совершение отчуждения принадлежащих российским акционерам (участникам) акций (долей в уставном капитале) страховой организации в пользу иностранных инвесторов и/или их дочерних обществ осуществляется на основании заявления российских акционеров (участников), а также следующих документов:
а) удостоверенные в установленном порядке копии учредительных документов юридического лица (для иностранного инвестора – учредительные документы, предусмотренные законодательством страны места регистрации иностранного инвестора);
б) удостоверенная в установленном порядке копия документа, подтверждающего регистрацию юридического лица - иностранного инвестора (иностранным инвестором может быть предоставлена выписка из документа, подтверждающего регистрацию юридического лица);
в) решение уполномоченного органа иностранного инвестора и/или его дочернего общества об участии иностранного инвестора в приобретении акций (долей) страховых организаций на территории Российской Федерации с указанием размера участия иностранного инвестора и/или его дочернего общества в уставном капитале страховой организации (в числовом и процентном выражении);
г) аудиторское заключение о достоверности финансовой отчетности иностранного инвестора и/или его дочернего общества с приложением бухгалтерского (финансового) отчета за предыдущий год деятельности иностранного инвестора или баланса и отчета о прибылях и убытках за предыдущий год деятельности и баланса на последнюю отчетную дату с отметкой налогового органа дочернего общества иностранного инвестора.
Если в результате указанных сделок страховая организация становится дочерней по отношению к иностранному инвестору (основной организации), то иностранный инвестор должен не менее 15 лет являться страховщиком, осуществляющим свою деятельность согласно законодательству соответствующего государства, и не менее двух лет участвовать в деятельности страховых организаций, созданных на территории Российской Федерации.
Указанные требования не распространяются на страховые организации, являющиеся дочерними обществами по отношению к иностранным инвесторам (основным организациям) государств - членов Европейских сообществ, являющихся сторонами Соглашения о партнерстве и сотрудничестве, учреждающего партнерство между Российской Федерацией, с одной стороны, и Европейскими сообществами и их государствами-членами, с другой стороны от 24 июня 1994 года, или имеющие долю таких иностранных инвесторов в своих уставных капиталах более 49 процентов.
6.6. По результатам рассмотрения представленных документов, в соответствии с положительным заключением должностного лица, указанного в подпункте 6.2 настоящего пункта, Служба в течение 30 дней выдает заявителю предварительное разрешение на проведение указанной в заявлении операции.
Разрешение действительно в течение одного года со дня его получения.
6.7. Должностное лицо, указанное в подпункте 6.2 настоящего пункта, осуществляет контроль за реализацией выданных предварительных разрешений путем направления соответствующих запросов в адрес страховых организаций, получивших указанное разрешение, по истечении одного года со дня его получения. Полученные сведения учитываются при расчете свободной квоты.
6.8. К обязанностям должностного лица, ответственного за выдачу предварительного разрешения на увеличение размеров уставных капиталов страховых организаций за счет средств иностранных инвесторов, а также предварительных разрешений на совершение с участием иностранных инвесторов сделок по отчуждению акций (долей в уставных капиталах) страховых организаций, относится:
- рассмотрение полученных от заявителя документов, проверка их полноты и соответствия действующему законодательству Российской Федерации;
- подготовка заключения о возможности выдачи заявителю предварительного разрешения;
- подготовка уведомления о выдаче предварительного разрешения;
- сбор и систематизация информации об использовании свободной квоты.
6.9. Контроль за надлежащей выдачей предварительных разрешений на увеличение размеров уставных капиталов страховых организаций за счет средств иностранных инвесторов, а также предварительного разрешения на совершение с участием иностранных инвесторов сделок по отчуждению акций (долей в уставных капиталах) страховых организаций осуществляет заместитель Руководителя Службы, курирующий работу подразделения Службы, к функциям которого положением о подразделении отнесена выдача предварительных разрешений.
6.10. Результатом исполнения административной процедуры является выдача предварительного разрешения на увеличение размеров уставных капиталов страховых организаций за счет средств иностранных инвесторов, а также предварительного разрешения на совершение с участием иностранных инвесторов сделок по отчуждению акций (долей в уставных капиталах) страховых организаций в предусмотренных действующим законодательством случаях.
7. Выдача предварительного разрешения на открытие представительств иностранных страховых, перестраховочных, брокерских и иных организаций, осуществляющих деятельность в сфере страхового дела, а также на открытие филиалов страховщиков с иностранными инвестициями, осуществляется в следующем порядке.
7.1. Выдача предварительного разрешения на открытие представительств иностранных страховых, перестраховочных, брокерских и иных организаций, осуществляющих деятельность в сфере страхового дела, а также на открытие филиалов страховщиков с иностранными инвестициями осуществляется на основании заключения должностного лица Службы, ответственного за выдачу соответствующих разрешений в подразделении, к функциям которого относится такая выдача. В этом заключении должна содержаться информация о правомерности и обоснованности выдачи предварительного разрешения и о наличии достаточной свободной квоты.
7.2. Выдача предварительного разрешения на открытие представительств иностранных страховых, перестраховочных, брокерских и иных организаций, осуществляющих деятельность в сфере страхового дела, а также на открытие филиалов страховщиков с иностранными инвестициями осуществляется на основании заявления заинтересованного лица с указанием следующих сведений:
а) полное и сокращенное наименование, место нахождения заинтересованного лица;
б) сведения о представительстве иностранной страховой, перестраховочной, брокерской и иных организаций, осуществляющих деятельность в сфере страхового дела, а также о филиале (ах) страховщиков.
7.3. К обязанностям должностного лица, ответственного за выдачу предварительных разрешений на открытие представительств иностранных страховых, перестраховочных, брокерских и иных организаций, осуществляющих деятельность в сфере страхового дела, а также на открытие филиалов страховщиков с иностранными инвестициями, относится:
- рассмотрение полученных от заявителя документов, проверка их полноты и соответствия действующему законодательству Российской Федерации;
- подготовка заключения о возможности выдачи заявителю предварительного разрешения;
- подготовка уведомления о выдаче предварительного разрешения;
- сбор и систематизация информации об использовании свободной квоты.
7.4. Контроль за надлежащей выдачей предварительных разрешений на открытие представительств иностранных страховых, перестраховочных, брокерских и иных организаций, осуществляющих деятельность в сфере страхового дела, а также на открытие филиалов страховщиков с иностранными инвестициями осуществляет заместитель Руководителя Службы, курирующий работу подразделения Службы, к функциям которого положением о подразделении отнесена выдача предварительных разрешений.
7.5. Результатом исполнения административной процедуры является выдача предварительного разрешения страховым организациям с иностранными инвестициями на открытие представительств иностранных страховых, перестраховочных, брокерских и иных организаций, осуществляющих деятельность в сфере страхового дела, а также на открытие филиалов страховщиков с иностранными инвестициями.
III. Порядок обжалования действия (бездействия) и решений, осуществляемых (принятых) в ходе исполнения государственной функции на основании административного регламента.
8. Обжалование действий (бездействия) и решений Службы, осуществляемых (принятых) в ходе исполнения государственной функции на основании настоящего Регламента, осуществляется в установленном действующим законодательством Российской Федерации порядке.
|